反洗錢小課堂

遠(yuǎn)離洗錢犯罪  筑牢安全防線

洗錢罪的概念   

     根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第191條，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，通過(guò)特定手段使其“合法化”的行為。

     其核心在于切斷犯罪所得與上游犯罪的關(guān)聯(lián)性，破壞金融管理秩序和司法公正。

洗錢罪的構(gòu)成要件

主體要件：

• 一般主體：包括自然人和單位。

• 特殊情形：上游犯罪行為人（自洗錢）亦可獨(dú)立構(gòu)成洗錢罪。

主觀要件：

• 故意：明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪等七類上游犯罪的所得及其收益，仍實(shí)施掩飾、隱瞞行為。

• 推定明知：通過(guò)異常交易方式（如頻繁跨境轉(zhuǎn)賬、拆分資金）或職業(yè)背景（如金融從業(yè)人員）可推定主觀明知。

客體要件：

• 雙重法益：
  國(guó)家金融管理秩序和司法機(jī)關(guān)正?；顒?dòng)。

客觀要件：

• 行為方式：

• 1）提供資金賬戶；2）將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)或有價(jià)證券；3）通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金；4）跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；5）以其他方法掩飾、隱瞞來(lái)源和性質(zhì)。

• 行為對(duì)象：僅限于七類上游犯罪所得及其收益。

洗錢罪的立案標(biāo)準(zhǔn)

行為方式：

提供資金賬戶；

• 協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)或有價(jià)證券；

• 通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金；

• 跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；

• 以其他方法（如虛擬資產(chǎn)交易、賭博洗錢）掩飾、隱瞞來(lái)源和性質(zhì)。

主觀認(rèn)定：

    需證明“明知”或“應(yīng)當(dāng)明知”資金來(lái)源于七類上游犯罪，但自洗錢行為無(wú)需證明主觀要件。

數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)：

     一般案件無(wú)明確數(shù)額門檻，但需達(dá)到“情節(jié)嚴(yán)重”標(biāo)準(zhǔn)。

洗錢罪的量刑標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)《刑法》第191條及司法解釋：

基本量刑:

• 五年以下有期徒刑、拘役或管制：并處或單處罰金（1萬(wàn)元以上）。

• 適用情形：洗錢數(shù)額較小、未造成嚴(yán)重后果。

加重情節(jié)：

• 五年以上十年以下有期徒刑。

• 數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)：洗錢金額500萬(wàn)元以上，且具有以下情形之一：1）多次實(shí)施洗錢行為；2）拒不配合追繳贓款；3）造成損失250萬(wàn)元以上；4）其他嚴(yán)重后果（如引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)）。

• 單位犯罪：對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接責(zé)任人員按自然人標(biāo)準(zhǔn)處罰。

競(jìng)合處理：

• 洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪競(jìng)合時(shí)，優(yōu)先適用洗錢罪。

• 同時(shí)構(gòu)成洗錢罪與特定下游犯罪（如走私罪）的，擇一重罪處罰。

洗錢罪的五種法定行為方式

1.提供資金賬戶

      將本人或他人賬戶（如銀行賬戶、證券賬戶、第三方支付賬戶）提供給上游犯罪者使用，或通過(guò)開立虛假賬戶接收、轉(zhuǎn)移資金。

2.將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)或有價(jià)證券

      通過(guò)變賣、兌換、虛擬交易等方式，將犯罪所得轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、支票、股票等，掩蓋原始來(lái)源。

3.通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金

      利用銀行轉(zhuǎn)賬、電子支付、跨境匯款等手段，將資金混入合法交易或拆分流轉(zhuǎn)。

4.跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

      通過(guò)地下錢莊、虛擬貨幣、跨境貿(mào)易等渠道，將犯罪所得轉(zhuǎn)移至境外或反向洗回境內(nèi)。

5.以其他方法掩飾、隱瞞來(lái)源和性質(zhì)

      司法實(shí)踐中包括虛擬資產(chǎn)交易（如比特幣）、投資理財(cái)、虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)、利用”空殼公司“洗錢等。